隨醫療及科技愈趨發達，人均壽命也不斷延長，根據政府統計處的人口推算報告預期，65歲及以上的人口比例將由2011年的13%顯著上升至2041年的30%，撫養比率亦會相對大幅提升。每個人對退休生活的要求都有不同，為退休開支預先作出穩妥的安排成為人生計劃中重要的一環。準備退休的人士可以考慮通過購買「延期年金」(Deferred Annuity)鎖定基本費用的來源，確保退休後能夠按預算應付日常生活及醫療開支，剩餘資金更可作旅遊消閒等用途。如選擇「即期年金」(Immediate Annuity)，更不用等到退休，即時開始收取年金。
 

年金為退休準備 穩定現金流
 
「延期年金」的安排是投保人預先投放一筆款項(即保費金額)，根據提供的投資回報滾存生息。保險公司承諾從保單指定的年度或投保人指定的年齡開始，定期向投保人支付款項，例如於60歲至80歲期間，每月或每年發放資金予投保人作為生活費，為投保人鎖定基本費用的現金來源。
 
「延期年金」的好處是為投保人在將來若干年後帶來穩定的現金流，賺取穩定回報的同時也鎖定資金作為特定用途。投保人承受的風險及回報波動性相對也十分低，以保障投保人在退休後能夠按預算應付日常開支。
 
若投保人希望即時獲得現金流，亦可選擇「即期年金」(Immediate Annuity)保障。投保人在預付款項後，即月或即年便可開始收取年金入息。用途自訂，不一定限於退休，例如可作為應付教育或其他定期費用。
 
不同的保單產品中的年金入息期安排有所不同。在香港，較為普遍的是以提供保證入息的「保證年金」(Guaranteed Annuity)，不少保險公司均會提供多種入息期選擇，由數年至20年不等，讓投保人定期收取保證入息。
 
為投保人終生提供入息的保障稱為「終生年金」(Whole Life Annuity)，簡單來說是讓投保人在離世前可持續獲得年金入息。一般保險公司會提供不同的供款期以供選擇，投保人可因應自己的財政狀選擇較長或較短的供款期。
 
增加儲蓄 填補強積金缺口
 
與人壽保單一樣，年金也有與投資相連的產品可供選擇，其年金的入息派發金額會與基金的投資表現掛，稱為「變額年金」(Variable Annuity)。不過此類產品在香港未屬主流，現時市場上大部分的年金產品均是按年或按月派發定額入息的「定額年金」(Fixed Annuity)。
 
為達到自己理想的退休生活方式，除了積極管理自己的強積金戶口外，準備退休的人士可以考慮在個人儲蓄及長期保險理財產品上手，預早為自己的未來作出打算，尋找最適合自己的保障計劃，有助填補在退休儲備上的缺口之餘，也可以減輕下一代的負擔。

明報提供